Bitcoin ATMs у варшаві та податковій

Купівля біткоїна та податок на прибуток

Згідно з чинним польським законодавством, просте придбання та володіння криптовалютою не підлягає оподаткуванню. До речі, подібне рішення вже діє в деяких західноєвропейських країнах. Тим не менш, у Польщі не було введено жодних правил щодо податку на придбання та володіння BTC. Bitcoin ATMs Тож ви можете без побоювань купувати та зберігати криптовалюту у Варшаві.

Bitcoin ATM Виведення коштів та оподаткування

Ви зобов'язані сплатити прибутковий податок за ставкою 19%, якщо ви отримали дохід від торгівлі криптовалютою. Bitcoin ATM Іншими словами, якщо ви купили біткойн за нижчою ціною, а потім (навіть через кілька років) продали його дорожче - ви повинні включити податок з цієї операції у свою річну декларацію (у декларацію PIT-38). Обмін BTC на традиційну валюту (наприклад, злотий, євро), який дає фінансову вигоду, розглядається польським законодавством як дохід від майнових прав.

Податок на виведення BTC - правова основа

Правовою підставою для стягнення податку з криптовалют є

‍Закон України "Проподаток з доходів фізичних осіб" від26 липня 1991 року.

‍Це стаття 17, пункт 1f. Про доходи від грошових капіталів в Законі йдеться саме там:

"Під відчуженням віртуальної валюти за винагороду розуміється обмін віртуальної валюти на законний платіжний засіб, товари, послуги або майнові права, відмінні від віртуальної валюти, або виконання інших зобов'язань за допомогою віртуальної валюти".

‍

‍

Обмін BTC на іншу валюту та податки

Що робити, якщо ви обмінюєте одну криптовалюту на іншу? Згідно з положенням Закону, такий обмін не призводить до виникнення податкових зобов'язань.

Приклад: якщо ви обмінюєте BTC на ETH за вигідним курсом, навіть якщо транзакція сприяє вашому збагаченню, вона не оподатковується. Вам не потрібно вказувати її в декларації PIT-38.

Від якої вартості BTC розраховується податок?

Тільки дохід від криптовалют оподатковується податком на прибуток за ставкою 19%. Доходом вважається різниця між отриманими доходами і понесеними витратами. Bitcoin ATM Якщо ви виводите кошти за допомогою нашого сервісу, податок становить 19% від отриманого доходу.

Приклад:

Ви купили 1 BTC за курсом 22.02.2022 (148 803,84 злотих) і продали його за курсом 1.03.2022 (191 088,99 злотих). Отриману таким чином суму ви перерахували на свій ощадний рахунок. Податковою базою є різниця між ціною продажу та ціною купівлі. 

Припускаючи, що ви не показали жодних витрат, які підлягають вирахуванню, ваш дохід становить 42 285,15 злотих. Саме цю суму ви повинні вказати в декларації PIT-38, поданій до 30.04.2023 р. Податок до сплати становитиме 8034 злотих.

Bitcoin ATM - оплата та сплата податків

Починаючи з 2020 року, ви повинні задекларувати дохід, отриманий від виведення BTC, за формою PIT-38. Заповнену декларацію ви повинні подати до податкової інспекції за місцем проживання. Кінцевий термін сплати податків з BTC - 30 квітня календарного року, наступного за податковим роком, в якому ви отримали дохід.

‍

‍

Податки на BTC - витрати, що підлягають вирахуванню

Розраховуючись з податковими органами за отримані BTC-доходи, ви можете зробити податкові відрахування. Тобто, після того, як ви продали криптовалюту, ви можете відняти з отриманого доходу понесені витрати, пов'язані з придбанням і продажем токенів. До них відносяться витрати на електроенергію та доступ до інтернету, і навіть витрати на придбання комп'ютера або смартфона, на якому ви здійснювали операцію. Не забувайте зберігати рахунки-фактури, що підтверджують понесені вами витрати.

Виведення біткоїнів без оподаткування

Хочете дізнатися, як вивести BTC без податків? Польські податкові резиденти зобов'язані повідомляти про доходи від продажу біткоїнів у своїй податковій декларації, тому вони не можуть уникнути сплати податків на доходи від торгівлі криптовалютою.

Ви користуєтеся послугами оператора Shitcoins.club? Bitcoin ATM Якщо ви зацікавлені у виплаті за адресою , податок - це питання між вами і відповідною податковою службою. Компанія, що надає біткоїн-банкомати, не зобов'язана звітувати про такі транзакції перед податковою. Ви самостійно заповнюєте декларацію PIT-38, в якій вказуєте доходи та витрати, що зменшують ці доходи.

Як обійти податок на біткойн?

Виведення біткоїнів без податків можливе, якщо ви змінили податкове резидентство. Цим методом користуються найбагатші інвестори, які не бажають платити 19% податковим органам зі свого легально заробленого доходу. Найсприятливіші умови для криптовалютних трейдерів наразі пропонують Кіпр, Мальта та Португалія. 

Не існує правил, що забороняють власникам BTC-гаманців здійснювати податковий переїзд в іншу країну. Однак пам'ятайте, що кожна країна має окремі правила та вимоги. Ви повинні відповідати їм, щоб стати її податковим резидентом. Це не завжди означає повну відсутність податків, але часто данина податковим органам нижча, ніж сума податку на прибуток у Польщі.

‍

‍

Bitcoin ATMs податок - поширені запитання

Який податок на біткоїн?

У Польщі дохід від продажу біткоїнів підлягає оподаткуванню податком на прибуток за ставкою 19%. Для розрахунку оподатковуваної бази дохід, отриманий від торгівлі BTC, можна зменшити на витрати, пов'язані з його отриманням.

Як обліковувати податок на біткоїни?

Ви можете сплатити податок на біткойн, заповнивши річну податкову декларацію PIT-38. У вас є час до 30 квітня календарного року, наступного за податковим роком, в якому ви отримали дохід. Протягом податкового року ви не надсилаєте жодних документів або авансових платежів до податкової інспекції.

Як вивести BTC без податків?

Якщо ви хочете вивести BTC без оподаткування, ви повинні бути податковим резидентом країни, яка дозволяє таку операцію. Зміна податкового резидентства є законною і може мати сенс, якщо ви хочете вивести більшу суму BTC без податків.

Де біткойн не оподатковується?

У Португалії можна досягти 0% податку на біткойн. На відміну від США чи Польщі, які розглядають віртуальну валюту як власність і оподатковують її так само, як акції чи нерухомість, Португалія розглядає криптовалюту як засіб платежу.

У яких країнах немає податку на криптовалюти?

Країни, вільні від криптовалют, - це Білорусь, Кайманові острови, Сальвадор, Німеччина, Малайзія, Мальта та інші. Це Білорусь, Кайманові острови, Сальвадор, Німеччина, Малайзія, Мальта, Португалія та Сальвадор. Це топ-10 країн, вільних від криптовалют.

‍

‍

У якій країні найнижчий податок на криптовалюти?

Португалія - одне з найкращих місць у світі для життя, якщо ви хочете уникнути сплати податків на криптовалюту. З 2018 року всі доходи від продажу криптовалют не оподатковуються. Більше того, торгівля криптовалютами також не вважається інвестиційним доходом, тому криптотрейдинг також не підлягає оподаткуванню.

Чи законно купувати біткойн в Польщі?

Купівля BTC в Польщі є законною. У польській системі немає правил, які забороняють працювати в якості криптовалютної біржі або обмінного пункту, а це означає, що робота в якості криптовалютної біржі в Польщі, а також торгівля криптовалютами, не заборонена.

Який саме податок на біткойн у Варшаві?

Позиція польських податкових органів щодо біткоїна та інших криптовалют є наступною:‍

Податок на BTC для індивідуальних інвесторів

• Дохід від торгівлі криптовалютою оподатковується за ставкою ПДФО 18/32% (ставка 32% застосовується, якщо річний дохід перевищує приблизно 20 000 євро), при цьому під доходом розуміється ціна, сплачена продавцю проданої криптовалюти, за вирахуванням ціни, сплаченої продавцем за купівлю цієї криптовалюти.
• Доходи слід обліковувати на щорічній основі.
  

Для фізичних осіб-інвесторів, які є підприємцями

Індивідуальні підприємці повинні знати про це:

• дохід від торгівлі криптовалютою оподатковується ПДФО за ставкою 19% незалежно від рівня доходу,
• Дохід - це ціна, сплачена продавцю проданої криптовалюти, мінус ціна, сплачена продавцем за придбання цієї криптовалюти, плюс інші витрати, понесені підприємцями (наприклад, на офіс, ноутбук, телефон),
• дохід виплачується щомісяця/щокварталу.
  

Для корпоративних інвесторів

Для корпоративних інвесторів правила, пов'язані з податком на біткойн, є наступними:

• дохід від торгівлі криптовалютою оподатковується за ставкою 19% незалежно від рівня доходу,
• дохід - це ціна, сплачена продавцю проданої криптовалюти, мінус ціна, сплачена продавцем за придбання цієї криптовалюти, плюс інші витрати, понесені корпоративними інвесторами (наприклад, на офіс, ноутбуки, телефони),
• дохід виплачується щомісяця.

‍

‍

Біржі тепер пропонують продукти, які дозволяють торгувати без податків

У лютому і березні 2022 року криптоплатформи, особливо біржі, впроваджують нові продукти для купівлі за криптовалюту, оскільки інвестори шукають способи заощадити на податках, пов'язаних з виведенням коштів з бірж. Як бачите, біржі та великі платформи намагаються задовольнити потреби інвесторів, стурбованих новими правилами, пов'язаними з податками та криптовалютами.

Оскільки інвестори шукають законні способи заощадити податки на свої криптовалютні інвестиції, криптоплатформи впроваджують нові продукти, які допомагають клієнтам заробляти відсотки на своїх криптовалютних депозитах або брати кредити без залучення нових податків.

Було запропоновано 30% податок на доходи від цифрової валюти та 1% податок у джерела виплати (TDS) на всі криптовалютні транзакції.